European FIRE: ETFs, brokers e retención en origen explicados

Varios países europeos ofrecen condiciones excelentes para el movimiento FIRE: rentas altas, sin impuesto a las plusvalías para inversores privados, divisa estable. El precio: coste de vida alto y algunas peculiaridades fiscales.

ETFs a considerar

• Vanguard Total World (VT) — renta variable mundial en un solo fondo, domicilio EEUU, TER 0,06%. 15% retención US vía W-8BEN.
• iShares Core MSCI World (IWDA) — domicilio Irlanda, acumulación, popular en Europa para evitar el estate tax US por encima de USD 60.000.
• iShares Core MSCI Europe (IMEU) — domicilio Irlanda, acumulación, útil para sobreponderar renta variable europea.
• iShares Core MSCI EM IMI — para mercados emergentes.

Para la mayoría, el combo IWDA + EIMI o un solo VT cubre la renta variable mundial al 0,07-0,20% TER.

Trade Republic vs Interactive Brokers

	Trade Republic	Interactive Brokers
Coste FX	~0,95% spread	~0,002% + USD 2
Comisión ETF US	Desde €9	Desde USD 0,35
Custodia	Hasta 0,10%/año	Gratis sobre USD 100k
Resumen fiscal	Incluido	Exportación manual
Tasa timbre	Sí (0,075% / 0,15%)	No

Retención en origen sobre dividendos

Los dividendos de acciones europeas y los intereses de bonos europeos sufren un una retención en origen (el tipo varía por país, a menudo 15-30%). El residente europeo lo recupera 1:1 al declararlo — coste neto cero. Sin declarar, se corre el riesgo de perder el crédito fiscal.

Para dividendos US, un ETF domiciliado en EEUU (VT) + W-8BEN reduce la retención del 30% al 15%. La mitad se acredita mediante el crédito fiscal por doble imposición.

Plan European FIRE

1. Maximizar el plan de pensiones privado (€7.258) en cartera 99% acciones con PensionBee o Scalable Capital.
2. Rescates del pensión profesional en años de renta alta.
3. Abrir IBKR y Trade Republic, compras mensuales IWDA + EIMI o VT.
4. Recuperar la retención en origen mediante la declaración de la renta cada año.
5. Seguir patrimonio neto y tasa de ahorro en Finch en EUR y USD.